一、部門基本情況

（一）職能職責

1.貫徹執行財稅法律、法規、規章和方針政策。

2.起草全區財政、財務、會計和收支管理方面的規范文件，制定相關的政策和管理制度；擬訂和執行財政分配政策和分級財政管理體制；制定全區財政發展戰略和中長期劃；指導全區財政工作。

3.分析預測宏觀經濟形勢，參與擬訂全區宏觀經濟政策;提出運用財稅政策實施經濟調節的建議，擬訂推進統籌城鄉改革和發展的財稅政策；完善鼓勵公益事業發展的財稅策;參與研究擬訂全區地方金融和融資政策。

4.管理全區財政收支，承擔區級各項財政收支管理責任;負責編制區級年度預決算草案，組織執行區級年度預算；定期向本級政府和上一級政府財政部門報告本級總預算的執行情況；受區政府委托，向區人民代表大會報告預算及其執行情況，向區人大常委會報告調整預算、決算及其他重大財政事項；組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算；完善轉移支付制度。負責財政性資

金的綜合平衡。

5.負責政府非稅收入和政府性基金管理；按規定管理行政事業性收費；管理財政票據；執行彩票管理政策，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

6.組織執行國庫管理制度、國庫集中收付制度，并制定具體管理辦法，指導和監督區級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；對實行招標投標的政府采購工程建設項目的預算執行情況和政府采購政策執行情況實施監督。

7.負責審核和匯總編制區級國有資本經營預決算草案，執行國有資本經營預算的制度和辦法，并按規定制定具體管理辦法；收取區級國有資本收益；組織實施企業財務制度；按規定管理資產評估工作。

8.負責辦理和監督區級財政的經濟發展支出、區級政府性投資項目的財政撥款，負責財政投資評審管理工作；參與擬訂區級建設投資的有關政策，執行基本建設財務制度；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財務管理工作；負責農業綜合開發、國債轉貸等財政資金管理。

9.會同有關部門管理財政社會保障和就業及醫療衛生支出；組織執行社會保障資金(基金)的財務管理制度；編制社會保障預決算草案。

10.負責管理全區會計工作，組織實施會計法律法規，監督和規范會計行為，按規定擬訂并組織實施具體會計管理辦法，指導和監督全區注冊會計師和會計師事務所業務，指導和管理社會審計。

11.負責全區政府債務管控工作，擬訂和執行政府債務管理的規章制度和管理辦法；負責統一管理政府債務，防范財政風險；歸口管理全區政府外債，負責全區利用國際金融組織和外國政府貸款贈款的全過程監督管理；參與研究制定全區地方金融和融資政策。

12.監督檢查財稅法律、法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，查處違反財經法紀的行為。

13.負責財政宣傳和財政信息工作；制定和執行財政政策研究和財政教育規劃，組織財政干部培訓。

14.承辦區政府交辦的其它事項。

（二）機構設置

重慶市梁平區財政局下屬 6 個二級預算單位，分別是財政局（本級）、國庫集中支付中心、財務結算中心、財政投資評審中心、非稅收入征收管理中心、預算績效評價中心。全局共有編制 98 人，實有人數 75 人。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2023年度收入總計3063.78萬元，支出總計3063.78萬元。收支較上年決算數減少85.52萬元，下降2.7%，主要原因是人員退休、調出減少了9人，人員經費與公用經費支出減少。

2.收入情況。2023年度收入合計3063.78萬元，較上年決算數減少63.58萬元，下降2.0%，主要原因是財政撥款減少。其中：財政撥款收入3063.78萬元，占100.0%；事業收入0萬元，占0.0%；經營收入0萬元，占0.0%；其他收入0萬元，占0.0%。此外，使用非財政撥款結余和專用結余0萬元，年初結轉和結余0萬元。

3.支出情況。2023年度支出合計3063.78萬元，較上年決算數減少85.52萬元，下降2.7%，主要原因是人員退休、調出減少了9人，人員經費與公用經費支出減少。其中：基本支出1970.63萬元，占64.3%；項目支出1093.15萬元，占35.7%；經營支出0萬元，占0.0%。此外，結余分配0萬元。

4.結轉結余情況。2023年度年末結轉和結余0萬元，較上年決算數增加 0 萬元，增長 0.0%，主要原因是財政實行零結轉制度。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計3063.78萬元。與2022年相比，財政撥款收、支總計各減少85.52萬元，下降2.7%。主要原因是人員退休、調出減少了9人，人員經費與公用經費支出減少。

（三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2023年度一般公共預算財政撥款收入3063.78萬元，較上年決算數減少63.58萬元，下降2.0%。主要原因是人員退休、調出減少了9人，財政撥款減少；較年初預算數減少254.5萬元，下降7.7%。主要原因是人員退休、調出減少了9人，財政撥款減少。此外，年初財政撥款結轉和結余0萬元。

2.支出情況。2023年度一般公共預算財政撥款支出3063.78萬元，較上年決算數減少85.52萬元，下降2.7%。主要原因是人員退休、調出減少了9人，人員經費與公用經費支出減少。較年初預算數減少254.5萬元，下降7.7%。主要原因是人員退休、調出減少了9人，人員經費與公用經費支出減少。

3.結轉結余情況。2023年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余0萬元，較上年決算數增加 0 萬元，增長 0.0%，主要原因是財政實行零結轉制度。

4.比較情況。本部門2023年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

（1）一般公共服務支出2525.14萬元，占82.4%，較年初預算數減少263.05萬元，下降9.4%，主要原因是人員退休、調出減少了9人，人員經費與公用經費減少以及厲行節約減少了開支。

（2）社會保障與就業支出393.8萬元，占12.8%，較年初預算數增加83.69萬元，增長27.0%，主要原因是養老保險與職業年金調標。

（3）衛生健康支出82.41萬元，占2.7%，較年初預算數減少1.21萬元，下降1.4%，主要原因是醫療保險基數政策性調減。

（4）住房保障支出62.43萬元，占2.0%，較年初預算數減少73.93萬元，下降54.2%，主要原因是人員退休減少支出，抵扣以前年度應該扣除的多繳的住房公積金，減少了住房公積金基數。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共財政撥款基本支出1970.63萬元。其中：人員經費1722.32萬元，較上年決算數減少92.49萬元，下降5.1%，主要原因是人員退休減少了經費支出以及厲行節約減少了開支。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤費、生活補助、住房公積金等。公用經費248.31萬元，較上年決算數減少12.08萬元，下降4.6%，主要原因是人員退休減少了經費支出以及厲行節約減少了開支。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修(護)費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公車運行維護費、其他商品和服務支出。

（五）政府性基金預算收支決算情況說明

本部門 2023 年度無政府性基金預算財政撥款收支。

（六）國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本部門 2023年度無國有資本經營預算財政撥款支出。

三、“三公”經費情況說明

（一）“三公”經費支出總體情況說明

2023年度“三公”經費支出共計26.58萬元，較年初預算數增加20.88萬元，增長366.3%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車。較上年支出數增加25.81萬元，增長3351.9%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車，增加了支出。

（二）“三公”經費分項支出情況

2023年度本部門因公出國（境）費用 0 萬元，費用支出較年初預算數無增減，主要原因是本單位 2023 年度未發生因公出國（境）支出。較上年支出數無增減，主要原因是本單位 2023 年度未發生因公出國（境）支出。

公務車購置費24.99萬元，主要用于本單位應急保障用車。費用支出較年初預算數增加24.99萬元，增長100.0%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車。較上年支出數增加24.99萬元，增長100.0%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車。

公務車運行維護費1.2萬元，主要用于應急保障用車支出。費用支出較年初預算數減少1.3萬元，下降52.0%，主要原因是厲行節約減少了開支。較上年支出數增加0.53萬元，增長79.1%，主要原因是上年公車報廢，減少了應急保障用車，今年新購置一輛公車，用于應急保障增加了運行維護費支出。

公務接待費0.39萬元，主要用于接待上級和其他區縣財政等單位到我單位交流學習相關業務工作，接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。費用支出較年初預算數減少2.81萬元，下降87.8%，主要原因是厲行節約，減少開支。較上年支出數增加0.29萬元，增長290.0%，主要原因是今年有2次21人次的區級接待增加了支出。

（三）“三公”經費實物量情況

2023年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置1輛，公務車保有量為1輛；國內公務接待2批次42人，其中：國內外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。2023年本部門人均接待費93.24元，車均購置費24.99萬元，車均維護費1.2萬元。

四、其他需要說明的事項

（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明

本年度會議費支出0萬元，較上年決算數增加0萬元，增長0.0%，主要原因是本年度無會議費支出。本年度培訓費支出22.38萬元，較上年決算數減少2.38萬元，下降9.6%，主要原因是減少了線下培訓，增加了網絡培訓。

（二）機關運行經費情況說明

2023年度本部門機關運行經費支出221.26萬元，機關運行經費主要用于開支辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修(護)費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公車運行維護費、其他商品和服務支出。機關運行經費較上年支出數減少20.03萬元，下降8.3%，主要原因是厲行節約減少了開支。

（三）國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。

（四）政府采購支出情況說明

2023年度我部門未發生政府采購事項，無相關經費支出。

五、預算績效管理情況說明

（一）單位自評情況

我單位 2023年度對部門整體開展了績效自評，涉及財政撥款資金3063.78萬元。

（二）部門績效評價情況

我部門未組織開展績效評價。

（三）財政績效評價情況

區財政局未委托第三方對我單位開展績效評價。

六、專業名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

（七）結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。

（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

（十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

七、決算公開聯系方式及信息反饋渠道

決算公開聯系人：洪玲玲023-53366589